Individuelle Lösung (FCT 1e)

Vorsorgewerk mit individueller Wahl der Anlagestrategie

Das individuelle Vorsorgewerk richtet sich an Unternehmen, die ihren Führungskräften eine überobligatorische Vorsorge anbieten wollen, bei der jede versicherte Person im vorgegebenen gesetzeskonformen Rahmen frei über die eigene Vermögensanlage entscheiden kann. Unternehmen, die den internationalen Rechnungslegungsnormen IFRS und US GAAP unterstellt sind, profitieren ausserdem von einer Entlastung ihrer Bilanz, während sie ihren Führungskräften attraktive Vorsorgeleistungen mit passendem Risikoprofil anbieten können.

Struktur und Organisation

Jedes angeschlossene Unternehmen bildet im Rahmen der Sammelstiftung ein Versicherungskollektiv. Jedes Vorsorgewerk verfügt über eine eigene Vorsorgekommission. Diese ist nicht zwingend paritätisch zusammengesetzt, jedoch müssen die Versicherten mit mindestens einer Person vertreten sein. Die Vorsorgekommission wählt:

  • ihren Vorsorgeplan oder ihre Vorsorgepläne
  • ihren Rückversicherer. Die Stiftung bietet ausserdem eine Versicherung zu einem attraktiven Kollektivtarif an.
  • ihre Depotbank oder -banken
  • ihre/n strategische/n Vermögensberater/in (optional)
  • ihre individuellen Anlagestrategien (maximal zehn Strategien, wovon mindestens eine Strategie mit risikoarmen Anlagen)
  • ihren/ihre Vermögensverwalter oder -verwalterin/nen

Vermögensverwaltung

Das Vermögen jeder versicherten Person wird nach dem Anlageprofil ihrer Wahl verwaltet. Das Anlageuniversum wird von der Vorsorgekommission im Rahmen der gesetzlichen Vorgaben definiert. Die Vorsorgekommission betraut spezialisierte und von der Stiftung genehmigte Geschäftspartner mit der Umsetzung der Anlageprofile (Depotbank und Vermögensverwaltung). Die Stiftung legt zudem in Zusammenarbeit mit Bankinstituten Standard-Anlageprofile fest.

Das Anlageuniversum und die Geschäftspartner (Depotbank und Vermögensverwaltung), die mit der Umsetzung der Anlageprofile betraut sind, müssen gemäss Anlagereglement der Stiftung regelmässig überprüft und beaufsichtigt werden. Die Versicherten können die Wahl ihres Anlageprofils über die gesicherte interaktive Internetplattform monatlich anpassen. Jede versicherte Person verpflichtet sich, das bereitgestellte Informationsmaterial zu lesen, und bestätigt, dass sie es versteht; sie bestätigt zudem, dass sie die Risiken und Anlagechancen der gewählten Anlagestrategie akzeptiert, ihre eigene Wahl der individuellen Anlagestrategie trifft und überprüfen wird, ob die vom Vermögensverwalter vorgenommenen Anlagen der gewählten Strategie entsprechen.

schéma solution 1e

 

Wertschwankungsreserve

Wegen ihrer besonderen Merkmale ist für Vorsorgewerke mit individueller Wahl des Anlageprofils keine Wertschwankungsreserve erforderlich.

Deckungsgrad

Die Versicherten übernehmen das Anlagerisiko, das mit dem individuell gewählten Anlageprofil einhergeht (wird keine Wahl getroffen, gilt das Anlageprofil "Kapitalerhaltung"). Sie akzeptieren, dass sich die effektive Nettoperformance positiv oder negativ auf ihr individuelles Sparkonto auswirkt. Die Todesfall- und Invaliditätsrisiken werden zwingend rückversichert. Daher liegt der Deckungssatz der individuellen Sparkonten und des Vorsorgewerks immer bei 100 %.

Vorsorgeplan

Das Vorsorgewerk mit eigener Strategiewahl ist eine Ergänzung des "Basisvorsorgeplans" mit individueller Sparlösung. Die Vorsorgekommission des Werks legt ihren Vorsorgeplan oder ihre Vorsorgepläne fest und wählt:

  • den Sparprozess
  • die Risikoleistungen
  • die Finanzierungsmethode

Verzinsung der Sparkonten

Die Verzinsung der Sparkonten entspricht der effektiven (positiven oder negativen) Nettoperformance des individuell gewählten Anlageprofils.

Umwandlungssatz

Die Altersleistungen werden in der Regel in Kapitalform ausbezahlt. Die Vorsorgekommission kann auch Altersrenten vorsehen, mit Einkauf beim Rückversicherer der Todesfall- und Invaliditätsrisiken.

Rückversicherung

Die Vorsorgekommission jedes Vorsorgewerks wählt eine kongruente Rückversicherung der Todesfall- und Invaliditätsrisiken, indem sie sich entweder für den von der FCT 1e verwalteten Kollektivtarif oder für einen Einzelvertrag entscheidet, der mit einem von der FCT 1e genehmigten Schweizer Versicherer abgeschlossen wird.